Приложение № 1 к Положению
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
МБДОУ 466
на
1/1/2022
Остаток средств на начало текущего финансового года
Остаток средств на конец текущего финансового года
502,950.35
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№ п/п
Источник доходов
Единица измерения
Колличество
1
2
3
4
Размер платы (тариф, ставка),
руб
5
x
x
x
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.*
4
5
Итого
Сумма, руб.*
Примечание
6
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№ п/п
Код (наименование) субсидии
1
1.1.
1.2.
2
Направления расходования
субсидии
3
-
Итого
x
x
-
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№ п/п
1
1
1.1.
1.2.
Наименование услуги
(работы)
2
Затраты на единицу услуги
(работы), руб
3
4
5
В рамках установленного муниципального задания
Единица измерения
Объем услуг (работ)
Муниципальное задание
Поступление финансовых
активов на счета бюджета
Сумма, руб.*
6
37,948,904.00
Безвозмездные денежные
поступления, всего
Итого
x
2
2.1.
2.2.
Итого
x
Сверх установленного муниципального задания
x
x
37,948,904.00
x
x
-
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№ п/п
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.*
Примечание
1
1
2
Платные услуги
Родительская плата за
присмотр и уход в ДОУ
3
4
5
2
896,202.24
Итого
x
x
896,202.24
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
в год
1
2
2,029,390.62
24,352,687.41
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
в год
3
4
Фонд оплаты труда в год, руб.*
5
24,352,687.41
24,352,687.41
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Итого
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
4
x
Количество дней
Сумма, руб.*
5
6
x
x
0
Численность работников,
получающих пособие, чел.
3
Количество выплат в
год на одного
4
Размер выплаты (пособия) в
месяц, руб.
5
0
12
57.5
-
x
x
x
-
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) выплат персоналу по уходу за ребенком КОСГУ 212
Итого
№ п/п
Наименование расходов
1
2
компенсация по уходу за
ребенком до 3-х лет
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
Сумма, руб.*
6
0
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213
№ п/п
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в
связи с материнством по ставке 2,9 %
2.1.
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации
по ставке 0,0 %
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
3
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
3
x
24,613,133.63
4
5,414,889.41
x
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по
ставке 5,1 %
Итого
Сумма взноса, руб.
24,613,133.63
713,780.88
24,613,133.63
49,226.27
24,613,133.63
1,255,269.82
x
6,199,282.82
7,433,166.37
-
1,233,883.55
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению КОСГУ 266
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
1
2
б/лист за счет предприятия
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат, руб.*
5
260,446.22
Итого
x
x
260,446.22
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей КОСГУ 291 КВР (851,852,853)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
1
1
2
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2.2%
1.5%
2
налог на имущество
земельный налог
4,332,000.00
126,724,000.00
Итого
Сумма исчисленного налога,
подлежащего уплате, руб.*
5
95,304.00
1,900,860.00
x
1,996,164.00
1,984,503.00
11,661.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
2
3
Количество выплат в
год, ед.
4
x
x
Итого
Общая сумма выплат, руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
2
3
Количество выплат в
год, ед.
4
x
x
Итого
Общая сумма выплат, руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
№ п/п
Наименование расходов
Количество номеров
1
1
2
2
3
1
Количество платежей
в год
4
12
x
x
связь
Итого
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб.*
5
6
4,806.40
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
1
2
3
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
5
0
57,676.80
57,676.80
57,677.00
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
№ п/п
Наименование показателя
1
1
2
2
тепловая энергия
электроэнергия
3
водоснабжение и канализация
4
5
ТКО
Итого
Размер потребления ресурсов
4
534.15
104,625.64
Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873.92
5.0808
2,496.29
57.804
x
x
Индексация, %
Сумма, руб.*
6
1.043
1.043
7
1,044,000.00
554,440.00
1.043
150,500.00
1,879,000.00
65,560.00
64,500.00
1,813,440.00
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п
Наименование показателя
Количество
1
2
4
5
6
x
x
0
Итого
Ставка арендной платы Стоимость с учетом НДС, руб.
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
Наименование расходов
1
1
2
ТО вентиляции
2
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Объект
3
Количество работ
(услуг)
4
5
7,520.00
88,511.52
ТО АПК (авт.сист.оповещ.о
пожаре)
Обслуживание контейнерной
площади
Тревожная кнопка
АПС (автоматическая
пожарная сигнализация)
дератизация и дезинсекция
ЗАМЕРЫ СЭС
ТО видеонаблюдения
Работы услуги по
содержанию имущества
Прочие расходы
Итого
Стоимость работ (услуг), руб.
66,000.00
10,143.50
12,540.00
17,140.08
24,000.00
232,419.44
x
6,564.34
232,419.44
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
1
1
2
Охрана ЧОП
3
11
4
1,293,410.96
2
Реагирование полиции (УВО)
1
79,084.80
3
Проф. И медосмотры
1
4
Производственный контроль
1
5
6
7
8
33,408
Психиатрическое
освидетельствование
Электронные ключи
Повышение квалификации
Прочие расходы
Итого
1,405,903.76
x
1,405,903.76
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов КОСГУ 310, 342, 346
№ п/п
1
1
2
3
Наименование расходов
2
Питание льготников (342)
Учебные расходы
(Увеличение стоимости
материалов и основных
средств (310,346)
Счётчики
Количество
3
2
Средняя стоимость,
руб.
4
Сумма, руб.
5
240,000.00
157,000.00
Итого
397,000.00
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
6.8. Расходы в виде целевых субсидий
Итого
№ п/п
Код (наименование) субсидии
1
2
1.1.
Работы, услуги по
содержанию имущества (225)
1.2.
Работы, услуги по
содержанию имущества (225)
Направления расходования
субсидии
3
x
КОСГУ
Сумма, руб.*
4
5
x
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
-
сумма РАСХОДА
37,948,904.00
ДОХОД-РАСХОД
0.00
Приложение № 2 к Положению
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
МБДОУ 466
на 1/1/2022
1. Расчет (обоснование) выплат персоналу (строка 210)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
1
35,983.99
в год
2
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
3
в год
4
431,807.82
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
5
431,807.82
431,807.82
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Расчет (обоснование) выплат персоналу при направлении
в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
Средний размер выплаты
на одного работника в
день, руб.
Количество работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
x
x
x
0
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Расчет (обоснование) выплат персоналу по уходу
за ребенком КОСГУ 212
Численность работников,
получающих пособие, чел.
№ п/п
Наименование расходов
1
2
компенсация по уходу за ребенком до 3х лет
Количество выплат в год на
Размер выплаты
одного работника, руб.
(пособия) в месяц, руб.
3
4
5
0
Итого
x
Сумма, руб.*
6
0
x
x
0
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Расчет (обоснование) страховых взносов
на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации,
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213
№ п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
3
x
431,807.82
4
94,997.75
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
2.1.
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке
0,0 %
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
3
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %
Итого
431,807.82
12,522.43
431,807.82
863.62
431,807.82
x
22,022.20
130,405.96
-
2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные
выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов,
сборов и иных платежей КОСГУ 291
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
0
116,758.00
13,647.96
1
2
3
налог на имущество
земельный налог
Уплата штрафов
180,500.00
2,990,000.00
3,971
44,850
2.2%
1.5%
Итого
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
48,821.00
55,498.00
-
6,677.00
-
38,790.00
36,770.00
-
160,985.86
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные
перечисления организациям
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов
на закупку товаров, работ, услуг)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
№ п/п
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
1
1
2
2
3
4
Стоимость за единицу,
руб.
5
Сумма, руб.*
6
связь
2,403.20
-
Итого
x
x
x
2,403.20
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Количество услуг перевозки Цена услуги перевозки, руб.
3
4
Сумма, руб.*
5
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
№п/п
Наименование показателя
1
1
2
3
4
2
Размер потребления
ресурсов
4
тепловая энергия
электроэнергия
водоснабжение и канализация
ТКО
Итого
x
Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873.92
5.0808
57.804
x
Индексация, %
Сумма, руб.*
6
1.043
1.043
1.043
7
75,560.00
75,560.00
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
1
2
4
5
Стоимость с учетом
НДС, руб.
6
x
x
0
Итого
6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг
по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
1
1
1
2
3
4
5
Наименование расходов
2
90630201040040000
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
90630500000040000
ТО фильтров
ТО торгтехника
Поверка весов
ТО лифтов
Замеры СЭС
Итого
Объект
Количество работ (услуг)
3
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
9,684.14
x
x
6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
1
2
90630201040040000
3
4
9,684.14
170,670.00
4
1
2
3
4
Прочие затраты (обучение, медосмотры,
лаб.исследования, ПО, лицензии)
366,719.52
90630500000040000
Лицензия ПАРУС
Лаб.исследования
Прочие затраты
193,414.23
Итого
x
-
560,133.75
289,295.92
270,837.83
6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных
средств, материальных запасов КОСГУ 310,342,345,346
№ п/п
1
2
3
4
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб.
2
3
4
1
90630201040040000
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)
Питание сотрудников (342)
Увеличение стоимости основных
средств (310)
Увеличение стоимости строительных
материалов (344)
Увеличение стоимости материальных
запасов для целей капитальных
вложений (347)
90630500000040000
Увеличение стоимости основных
средств (310)
Продукты питания (342)
Мягкий инвентарь (345)
90,352.43
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
Исполнитель
49,984.29
x
140,336.72
140,336.72
Козина А.П.
Сумма РАСХОДА
1,399,152.59
ДОХОД-РАСХОД
319,639.36
остаток с ПФХД
Остаток
502,950.35
1,399,152.59
0.00
- если 0, то все ОК!
